כיצד ניתן לרכוש נכס נדל”ן נוסף בישראל תוך התמודדות עם מגבלות השעבוד והמיסוי במקרקעין?

אם אתם מתחבטים בסוגיות של מימון, שעבוד ורכישת נדל”ן בישראל, אתם לא לבד. כ-40% מהזוגות הצעירים נתקלים בקשיי מימון ומגבלות משפטיות בעת ניסיון להרחיב את נכסי הנדל”ן שלהם. החלטות לא מושכלות יכולות לעלות לכם עשרות אלפי שקלים ואפילו לגרום להליכים משפטיים מסובכים עם בני משפחה או גופים בנקאיים.

מה עליכם לבדוק מיידית? ראשית, בדקו את יכולת השעבוד של הדירה הראשונה. שנית, הבינו את המגבלות הבנקאיות הקיימות. שלישית, בחנו את זכויות השותפים במקרה של ירושה. רביעית, התעדכנו בחוקי המיסוי העדכניים. וחמישית, זהו את נקודות התורפה המשפטיות לפני כל צעד.

במאמר זה נסקור מגוון פתרונות משפטיים יצירתיים: כיצד לרכוש דירה נוספת, איך לממש חלקי ירושה, מהן האפשרויות החוקיות למינוף נכסים קיימים, ואילו טכניקות משפטיות קיימות להתמודדות עם מגבלות החוק. נדגיש את החשיבות של ליווי מקצועי של עורך דין מתמחה במקרקעין, אשר יכול לספק פתרונות מותאמים אישית.

זכרו, כל צעד בנדל”ן דורש חשיבה מקצועית. עורך דין המתמחה בנדל”ן יכול לחסוך לכם עלויות משמעותיות, למנוע סיכונים משפטיים ולייצר אסטרטגיה כלכלית מיטבית. המאמר הזה יספק לכם כלים מעשיים וידע חיוני להבנת המרחב המשפטי-כלכלי של השקעות נדל”ן בישראל.

כיצד לנווט בעולם מורכב של נדל”ן ומיסוי מקרקעין? – משרד עורכי דין טאוב ושות’

כעורך דין מקרקעין מומחה, אנחנו במשרד טאוב ושות’ מבינים את המורכבות הרבה של עסקאות נדל”ן בישראל. ניסיוננו הרב מאפשר לנו להעניק פתרונות משפטיים יצירתיים ומקצועיים בתחומי מקרקעין, נדל”ן ומיסוי.

פתרונות משפטיים לאתגרי נדל”ן

אנו מתמחים במציאת פתרונות חכמים לסוגיות משפטיות מורכבות בתחום המקרקעין, תוך התמקדות בצרכים הספציפיים של כל לקוח.

סוגיות מרכזיות בטיפולנו

במשרדנו מטפלים במגוון רחב של סוגיות משפטיות הקשורות לנדל”ן, לרבות:

• שעבוד דירה ראשונה לרכישת דירה שנייה
• רכישת חלקי ירושה בנכסים משפחתיים
• התמודדות עם מגבלות בנקאיות ומשפטיות
• תכנון השקעות נדל”ן מושכל

מתודולוגיית העבודה שלנו

כלים וטיפים מקצועיים

אנו מספקים ידע מקצועי המסייע ללקוחותינו להבין את המורכבויות המשפטיות בעולם הנדל”ן, תוך מתן כלים מעשיים לקבלת החלטות מושכלות.

נשמח ללוות אתכם בכל סוגיה משפטית הקשורה למקרקעין ונדל”ן. אנחנו זמינים עבורכם לייעוץ מקצועי ומהיר.

להזמנת פגישת ייעוץ ראשונית, צרו קשר עם משרדנו בטלפון: 079-5805560

מה ההשלכות המשפטיות והכלכליות של שעבוד דירה ראשונה לצורך רכישת דירה שנייה בישראל, וכיצד ניתן להתמודד עם המגבלות החוקיות הקיימות כדי לממש תכניות השקעה בנדל”ן?

מהם עקרונות השעבוד הבסיסיים בעת רכישת דירה שנייה במערכת המשפטית הישראלית?

בעולם המקרקעין הישראלי, שעבוד דירה ראשונה למימון דירה שנייה מהווה תהליך מורכב הדורש היכרות עמוקה עם דיני המקרקעין. על פי חוק המשכון התשכ”ז-1967, בעל נכס רשאי לשעבד את הדירה הראשונה כבטוחה למימון רכישת נכס נוסף, תוך התחשבות במספר פרמטרים משפטיים מהותיים.

הליך השעבוד כולל בחינת שווי הנכס המשועבד, יכולת ההחזר הפיננסית של הלווה, ורמת הסיכון הנגזרת מהעסקה. בהתאם לחוזר בנקאי מספר 311 של בנק ישראל, הבנקים נדרשים לבחון את כושר ההחזר של הלקוח בצורה מעמיקה וזהירה, תוך שימת דגש על יציבות ההכנסה ויכולת הפירעון של ההלוואה.

מבחינה משפטית, שעבוד דירה ראשונה מחייב רישום משכנתא בלשכת רישום המקרקעין ועמידה בתנאים מחמירים של הממונים על הרגולציה הבנקאית. הדבר מצריך ליווי של עורך דין מומחה בתחום המקרקעין אשר יוכל להבטיח את זכויות הלקוח ולמנוע סיכונים משפטיים פוטנציאליים.

מהן ההשלכות הכלכליות והמיסויות של שעבוד נכס למימון השקעה בנדל”ן?

השלכות המס בתהליך שעבוד דירה למטרת רכישת נכס נוסף מהוות שיקול מרכזי בתכנון הפיננסי. על פי פקודת מס הכנסה, קיימים היבטים מורכבים הקשורים במימוש נכסים ובחישוב רווחי הון, אשר דורשים הבנה מעמיקה של המנגנונים המשפטיים.

מבחינה כלכלית, שעבוד דירה ראשונה יכול להשפיע על יכולת הלקוח לקבל מימון עתידי, שכן הוא מקטין את כושר האשראי שלו. בהתאם להנחיות בנק ישראל, הבנקים בוחנים את שיעור המימון המרבי אשר לא יעלה על 75% משווי הנכס, תוך התחשבות בפרופיל הסיכון האישי של הלווה.

הדין הישראלי מאפשר מספר מסלולי התמודדות עם מגבלות אלו, כגון קבלת ערבויות בנקאיות, שימוש במסלולי מימון חלופיים, או ביצוע שעבוד חלקי של הנכס. אלו מהווים פתרונות גמישים אשר יכולים לסייע למשקיעים במימוש תכניות ההשקעה שלהם תוך מזעור הסיכונים המשפטיים.

כיצד ניתן לבצע שעבוד יעיל ובטוח של נכס למימון השקעות נדל”ן?

ביצוע שעבוד יעיל מחייב תהליך מוקפד של בדיקת זכויות, הערכת שווי נכס, והכנת תיעוד משפטי מדויק. על פי תקנות המקרקעין, יש להקפיד על רישום מדויק של פרטי השעבוד בלשכת רישום המקרקעין תוך הבטחת זכויות כל הצדדים המעורבים.

מומלץ להיעזר במומחה משפטי אשר יבדוק את מלוא ההיבטים הרלוונטיים, החל מבדיקת נסחי טאבו, דרך ניתוח חוזי המימון, וכלה באבטחת האינטרסים הכלכליים של הלקוח. זאת ועוד, חשוב לבחון את השפעות השעבוד על יחסי הלווה-מלווה ועל זכויות הקניין.

הפתרון האופטימלי יושג באמצעות בניית אסטרטגיה פיננסית מותאמת אישית, תוך בחינת יכולת ההחזר, שיעורי הריבית, ותכנון מיסויי מדויק. זאת על מנת למקסם את ההזדמנויות ההשקעתיות תוך מזעור הסיכונים המשפטיים והכלכליים הכרוכים בתהליך.

כיצד מתמודדים עם מצב משפטי שבו מספר יורשים שותפים בדירה והאם קיימת דרך חוקית לרכוש את חלקי היורשים האחרים כשיש מגבלות על שעבוד דירה קיימת?

מה הם ההיבטים המשפטיים של שותפות בירושה נכסי מקרקעין?

הירושה במקרקעין מהווה תחום משפטי מורכב הדורש הבנה מעמיקה של זכויות היורשים ואפשרויות הפעולה החוקיות. על פי חוק הירושה התשכ”ה-1965, כאשר מספר יורשים שותפים בדירה אחת, כל יורש מחזיק בחלק יחסי מהנכס בהתאם לצו הירושה או הסכם הירושה. במצבים אלה, קיימות מספר אפשרויות משפטיות לטיפול בנכס המשותף, כגון חלוקה פיזית, מכירה משותפת או רכישת חלקים של יורשים אחרים.

המורכבות המשפטית נובעת מהצורך לאזן בין זכויות היורשים השונים תוך מתן מענה לאינטרסים הכלכליים והאישיים של כל צד. בית המשפט העליון קבע בפסיקות חוזרות כי יש להתייחס לכל מקרה לגופו ולבחון את נסיבותיו הספציפיות. לדוגמה, במקרה של חילוקי דעות בין יורשים, ניתן להגיש תביעה לחלוקת נכס בשיתוף על פי סעיף 74 לחוק המקרקעין.

כיצד ניתן לרכוש חלקים של יורשים אחרים בנכס משותף?

הדרך המשפטית העיקרית לרכישת חלקים של יורשים אחרים היא באמצעות הסכם פשרה או הסכם רכישה פרטני. בהתאם לפסיקת בית המשפט המחוזי, על ההסכם להיות כתוב ומפורט, תוך קביעת תנאי התשלום, שווי החלקים ומועדי הביצוע. חשוב לערוך הערכת שווי מקצועית של הנכס באמצעות שמאי מקרקעין מוסמך כדי להבטיח תשלום הוגן.

במצבים של מגבלות שעבוד על הדירה, נדרשת בדיקה מדוקדקת של המשכנתא הקיימת ותנאיה. ייתכן שיהיה צורך באישור הבנק המלווה לביצוע העברת הזכויות או לשינוי תנאי המשכנתא. עורך דין המתמחה במקרקעין יכול לסייע בניהול המו”מ מול הבנק ובהסדרת ההיבטים המשפטיים.

המיסוי בעסקאות מסוג זה הוא נושא מורכב הדורש התייחסות מקצועית. על פי חוק מיסוי מקרקעין, ייתכנו היבטי מס משמעותיים בהעברת זכויות בירושה, ולכן מומלץ להיוועץ עם יועץ מס מקצועי טרם ביצוע כל עסקה.

מהן ההשלכות המשפטיות והכלכליות של חלוקת נכס משותף בירושה?

הליך חלוקת נכס משותף בירושה כולל מספר השלכות משפטיות וכלכליות מורכבות. על פי פסיקת בית המשפט העליון, יש להביא בחשבון שיקולים כגון שווי הנכס, מצבו הפיזי, עלויות שיפוץ, וההשפעה על כל אחד מהיורשים. במקרים רבים, הפתרון האופטימלי יהיה מכירת הנכס והחלוקה היחסית של התמורה בין היורשים.

קיימות מספר חלופות משפטיות להסדרת הבעלות בנכס, כגון הסכם שיתוף, רכישה של חלקי היורשים האחרים או פירוק השיתוף באמצעות הליך משפטי. כל אחת מהאפשרויות טומנת בחובה יתרונות וחסרונות אשר דורשים בחינה מעמיקה של המצב הספציפי.

מומלץ להיוועץ עם עורך דין מומחה בתחום המקרקעין והירושה על מנת לקבל ליווי מקצועי ומותאם אישית. משרדנו עומד לרשותכם לייעוץ ופתרון מיטבי למצבים מורכבים של שותפות בנכסי מקרקעין בירושה.

איך ניתן לתכנן רכישת נכס נדל”ן נוסף במסגרת המגבלות הבנקאיות והמשפטיות הקיימות בישראל, ומהן האפשרויות החוקיות העומדות בפני בעלי דירה ראשונה?

מהם התנאים המשפטיים לרכישת דירה נוספת בישראל?

רכישת דירה נוספת בישראל מחייבת היערכות מקצועית ומעמיקה בהיבטים המשפטיים והפיננסיים. בעל דירה ראשונה המבקש להרחיב את תיק הנדל”ן שלו נדרש להתמודד עם מספר מגבלות חוקיות ובנקאיות משמעותיות. חוק מס שבח מקרקעין ותקנות בנק ישראל קובעים תנאים מחמירים לרכישת נכס נוסף, תוך התחשבות בשווי הנכס הקיים ויכולת ההלוואה של הרוכש.

הדרישות העיקריות כוללות עמידה בתנאי הון עצמי מינימלי, הוכחת יכולת החזר הלוואה והיעדר חובות קודמים. המשמעות המעשית היא שיש צורך בתכנון מקדים ובדיקה מדוקדקת של המצב הפיננסי והמשפטי טרם ביצוע הרכישה. מומלץ להיוועץ ביועץ משפטי המתמחה בתחום המקרקעין כדי לקבל ליווי מקצועי בתהליך.

אילו אפשרויות מימון קיימות לרוכשי דירה נוספת?

מערכת הבנקאות בישראל מציעה מספר ערוצי מימון לרכישת דירה נוספת, תוך הטלת מגבלות שנועדו להבטיח את יציבות המערכת הפיננסית. תקנות בנק ישראל מאפשרות קבלת הלוואה בשיעור של עד 50-60 אחוזים מערך הנכס, בהתאם למצב האישי של הרוכש ולסיכון הפיננסי המוערך.

האפשרויות העיקריות כוללות הלוואה בנקאית סטנדרטית, מסלול מימון מועדף למשקיעים ומסלולי הלוואה בריבית משתנה או קבועה. כל מסלול מציע יתרונות וחסרונות שונים, ולכן חשוב לבצע השוואה מקיפה ולבחור את האפיק המתאים ביותר לצרכים האישיים.

מומלץ להיערך עם תיק פיננסי מסודר, אסמכתאות להכנסה יציבה ודוחות רווח והפסד מעודכנים. אלה יסייעו בהגדלת סיכויי האישור וקבלת תנאים אטרקטיביים יותר מהמוסד הבנקאי.

כיצד ניתן להקטין את נטל המס ברכישת נכס נדל”ן נוסף?

תכנון מיסויי מדויק יכול להוות אסטרטגיה משמעותית בהפחתת העלויות הכספיות ברכישת נכס נדל”ן נוסף. חוק מיסוי מקרקעין מאפשר מספר פטורים והטבות למשקיעים, תוך יצירת מנגנונים משפטיים להקלה במס שבח ורכישה.

הדרכים העיקריות להפחתת נטל המס כוללות ניצול זכאות לפטור מס שבח בתנאים מסוימים, בחינת אפשרויות העברת זכויות במקרקעין באמצעות חברות נדל”ן ותכנון מדויק של מועד ביצוע העסקה. כל צעד כזה מחייב בחינה פרטנית ויעוץ מקצועי מעמיק.

יש לקחת בחשבון כי כל החלטה מיסויית טומנת בחובה השלכות משפטיות מורכבות, ולכן ההמלצה היא להיוועץ במומחה מס ועורך דין הבקיא בדיני מקרקעין לפני ביצוע כל פעולה.

מדוע קיימות הגבלות על מינוף דירה ראשונה לטובת רכישת דירה נוספת בישראל, ואילו פתרונות חלופיים קיימים עבור משקיעים המעוניינים להרחיב את תיק הנדל”ן שלהם?

מהן ההגבלות העיקריות החלות על מימון והלוואות לרכישת דירה נוספת בישראל?

הבנקים בישראל מיישמים מדיניות מחמירה במתן הלוואות למשקיעי נדל”ן בהתאם להנחיות בנק ישראל. על פי הוראות המפקח על הבנקים, קיימת מגבלה של שיעור מימון מרבי של 50% להלוואות לדירה שנייה, לעומת 75% המותרים לדירה ראשונה. מגבלה זו נועדה להקטין את הסיכון הפיננסי ולשמור על יציבות המערכת הבנקאית.

התנאים המרכזיים להלוואה לדירה נוספת כוללים עמידה בקריטריונים מחמירים של כושר החזר, הון עצמי משמעותי, וניקוד אשראי גבוה. המשמעות המעשית היא שמשקיעים נדרשים להוכיח יכולת כלכלית גבוהה יותר בהשוואה לרוכשי דירה ראשונה, תוך הצגת מקורות הכנסה יציבים ומהימנים.

למרות המגבלות, קיימות אפשרויות נוספות למימון כגון הלוואות חוץ בנקאיות, מימון באמצעות קרנות השקעה פרטיות, ושותפויות נדל”ניות. אלו מאפשרות למשקיעים גמישות רבה יותר בהרחבת תיק הנכסים, תוך התמודדות עם המגבלות הבנקאיות המסורתיות.

כיצד ניתן לעקוף את המגבלות הקיימות בהלוואות לדירה נוספת באופן חוקי?

אחת האסטרטגיות העיקריות היא הקמת חברת נדל”ן פרטית המאפשרת מסלול מימון שונה. חברות נדל”ן יכולות ליהנות מתנאי מימון מיטביים יותר, בדגש על הפרדה משפטית בין הנכסים האישיים לנכסי ההשקעה. בהתאם לפקודת מס הכנסה, קיימים מסלולי מיסוי ייחודיים העשויים להוות יתרון משמעותי למשקיעים.

שיטה נוספת כוללת שימוש במכשירים פיננסיים כמו קרנות נאמנות ותעודות סל המאפשרות השקעה בנדל”ן עם חשיפה מופחתת. המהלך דורש היכרות מעמיקה עם דיני ניירות ערך ומיסוי, ולכן מומלץ ללוות תהליך זה בייעוץ משפטי מקצועי.

פתרון מעניין נוסף הוא שימוש בליווי בנקאי משותף או ערבות בנקאית מטעם בן משפחה, המאפשרת הרחבת יכולות המימון תוך הפחתת הסיכונים הפיננסיים. חשוב להדגיש כי כל פתרון מחייב בחינה פרטנית של המצב הכלכלי הספציפי.

מה הן ההשלכות המשפטיות והמיסוייות של השקעה בנדל”ן נוסף בישראל?

היבט המיסוי מהווה שיקול מרכזי בהשקעות נדל”ן, כאשר חוק מיסוי מקרקעין קובע מנגנונים מורכבים למיסוי רווחי הון. שיעורי המס על מכירת דירה שנייה יכולים להגיע עד 50%, בהשוואה ל-25% לדירה ראשונה. הבדל זה מחייב תכנון מיסויי מדויק וחשיבה אסטרטגית.

סעיף 49 לפקודת מס הכנסה מאפשר דחיית מס במקרים מסוימים של החלפת נכסים, מה שמהווה כלי משמעותי לאופטימיזציה מיסויית. המשמעות המעשית היא יכולת להעביר רווחים מנכס לנכס ללא חבות מיידית במס, תוך יצירת גמישות השקעתית.

לסיכום, השקעה בנדל”ן דורשת גישה רב-תחומית הכוללת היבטים משפטיים, מיסויים ופיננסיים. אנו ממליצים להיוועץ בעורך דין מומחה לפני ביצוע כל החלטת השקעה, על מנת להבטיח עמידה מלאה בדרישות החוק תוך מיקסום היתרונות הכלכליים.

האם קיימים מסלולים משפטיים המאפשרים לבעלי דירה לרכוש חלקים בנכס משותף מבני משפחה, וכיצד ניתן לממן עסקה כזו בהתחשב במגבלות השעבוד הקיימות?

מהם המסלולים המשפטיים לרכישת חלקים בנכס משפחתי?

בהתאם לחוק המקרקעין, קיימים מספר מסלולים משפטיים לרכישת חלקים בנכס משפחתי באמצעות הסכמי מתנה, העברת זכויות או רכישה משותפת. המסלול העיקרי הוא העברת זכויות במקרקעין בין בני משפחה מדרגה ראשונה, תוך התחשבות בהיבטים מיסויים וחוקיים מורכבים.

הסדר המשפטי מאפשר לבעלי נכס להעביר חלקים מהנכס לבני משפחה תוך הפחתת נטל המס באמצעות סעיף 61 לחוק מיסוי מקרקעין. הסעיף מאפשר פטור ממס שבח במקרים של העברת נכס בין הורים לילדים או בין אחים, בכפוף לתנאים מסוימים.

יש לשים לב כי כל העברת זכויות מחייבת אישור публічных רשויות, רישום בטאבו ותשלום אגרות והוצאות נלוות. לפיכך, מומלץ להיוועץ בעורך דין המתמחה במקרקעין לפני ביצוע העסקה.

כיצד ניתן לממן רכישת חלקים בנכס תוך התמודדות עם מגבלות השעבוד?

מימון רכישת חלקים בנכס משפחתי מחייב הבנה מעמיקה של מגבלות השעבוד והיבטים פיננסיים מורכבים. הבנקים נוהגים להציב תנאים מחמירים במקרה של נכס המשועבד במשכנתא קיימת, דבר המצריך חשיבה יצירתית ומקצועית.

אחד המסלולים האפשריים הוא קבלת אישור הבנק המלווה להעברת חלקים בנכס, תוך הסדרת זכויות השעבוד. במקרים מסוימים, ניתן לבצע הסדר משפטי של פיצול משכנתא או יצירת משכנתא משותפת בין בעלי הנכס החדשים.

פתרון נוסף הוא מימון עצמי או קבלת הלוואה משפחתית מובטחת בשטר חוב, תוך הסדרת ההיבטים המשפטיים והפיסקליים. חשוב להדגיש כי כל פתרון מימוני מחייב בדיקה פרטנית ומקצועית של נסיבות העניין.

מהם ההיבטים המיסויים בהעברת זכויות בנכס משפחתי?

היבטי המס בהעברת זכויות מקרקעין בין בני משפחה הם סוגיה מורכבת הדורשת היערכות מדוקדקת. חוק מיסוי מקרקעין מאפשר פטורים מסוימים במקרים של העברת נכסים בין קרובים, אך זאת בכפוף לתנאים מגבילים.

סעיף 61 לחוק מיסוי מקרקעין מעניק הקלות מס משמעותיות בהעברת דירת מגורים מהורים לילדים או בין אחים. הפטור מוגבל לשווי מסוים ומותנה בקיום תנאים כגון החזקה בנכס לתקופה מסוימת וביצוע העברה ללא תמורה.

מומלץ להיוועץ ברואה חשבון או עורך דין מומחה טרם ביצוע העברת זכויות, על מנת למקסם את ההטבות המיסויות ולהימנע מחבויות מס בלתי צפויות. הייעוץ המקצועי יסייע בבניית המהלך המיטבי מבחינה כלכלית ומשפטית.

מה הן הדרכים החוקיות להתגבר על מגבלות המימון בעת רכישת חלקי ירושה בדירה משפחתית, וכיצד ניתן לבצע את העסקה תוך שמירה על היחסים המשפחתיים והעמידה בדרישות החוק?

מהם הקשיים המרכזיים ברכישת חלקי ירושה בנכס משפחתי?

רכישת חלקי ירושה בדירה משפחתית מציבה אתגרים משפטיים ומימוניים מורכבים הדורשים היכרות מעמיקה עם דיני המקרקעין בישראל. הסוגיות העיקריות כוללות זכויות יורשים, מגבלות מימון בנקאי, היבטי מס שבח וחלוקת נכסים משפחתיים. חשוב להבין כי כל עסקה כזו מחייבת בחינה פרטנית של הנסיבות המשפחתיות והמשפטיות הספציפיות.

האתגרים המרכזיים כוללים קושי בהשגת מימון בנקאי, סבך משפטי של זכויות יורשים, עלויות מס מורכבות והצורך בשמירה על יחסים משפחתיים תקינים. עורכי דין המתמחים בדיני מקרקעין יכולים לסייע בגיבוש פתרונות יצירתיים ומותאמים אישית לכל מקרה.

כיצד ניתן להתגבר על מגבלות המימון בעת רכישת חלקי ירושה?

קיימות מספר דרכים חוקיות להתמודד עם מגבלות המימון ברכישת חלקי ירושה. אחת האסטרטגיות המרכזיות היא הסדר חלוקת זכויות באמצעות הסכם שיתוף או חלוקה מוסכמת בין היורשים. פתרון זה מאפשר גמישות מרבית ומזעור עלויות מס.

מומלץ לבחון מימון חלקי באמצעות הלוואות משפחתיות, הסבת משכנתא קיימת או שימוש במסלולי מימון ייחודיים של מוסדות פיננסיים המתמחים במימון נכסי מקרקעין. כל פתרון דורש בחינה פרטנית של המצב הכלכלי והמשפטי של כל בעלי הזכויות.

מהם ההיבטים המשפטיים והמיסויים המרכזיים בעסקת רכישת חלקי ירושה?

היבטי המס בעסקאות מסוג זה מורכבים ודורשים ליווי מקצועי של עורך דין ורואה חשבון. חוק מיסוי מקרקעין מאפשר הקלות מסוימות בהעברת זכויות בין יורשים, אך יש לבחון בקפידה את אופן החלוקה ומשמעויותיו המיסויות.

חשוב לשים לב לסעיפים רלוונטיים בחוק כגון סעיף 74 לחוק מיסוי מקרקעין, המאפשר פטור או הקלה במס בהעברת זכויות בין קרובי משפחה. יחד עם זאת, כל מקרה ייבחן לגופו ויידרש ייעוץ משפטי מדויק להבטחת העמידה בדרישות החוק.